27%-os áfa
A zárás – nyitás feladat mellé azonban idén
„bejön” egy újabb feladat is, amit a 25%-ról 27%-ra változó áfa kulcs okoz.
Lássuk, melyik termékcsoport esetén mi a teendő!
Áfa változtatás a könyvelő
programokban
Az áfa kulcs változtatás önmagában a
SZÁMADÓ ügyviteli programok esetében nem igényel program módosítást.
Mint tudjuk, a cikkek egyik fontos
tulajdonsága az, hogy milyen mértékű adótartalommal rendelkeznek, ezért az
újonnan életbe lépő változásokat a tételtörzs karbantartóban tudjuk
aktualizálni.
Először meg kell nyitni a 2012-es évet,
majd a PARAM.IN-ben az Adó% paramétert át kell állítani 25-ről 27-re, hogy az
újonnan rögzítésre kerülő cikkek alapértelmezett áfa kulcsa megfelelő legyen.
Ezután a SZÁMADÓ-ból ki kell lépni, majd újra belépni, hogy a PARAM.INI-be beírt
változtatásokat a program figyelembe vegye. (Belépéskor ügyeljünk arra, hogy a
2012-es évet válasszuk!) A cikktörzsben létre kell hozni egy 27-es kódú cikket,
aminek az ÁFA kulcsa 27 %. A cikk-kód a számadós konvenciókat követve legyen 27,
a típus 5-ös, az ÁFA kapcsoló 2, és az ÁFA 27%.
Ezzel készen is vagyunk, máris tudunk
dolgozni, lehet könyvelni.
Áfa változtatás az ügyviteli
programokban
Első lépésként ugyanazt el kell végezni,
mint a könyvelő programoknál. A tényleges cikkek, termékek, szolgáltatások
átállítása már egy kicsit bonyolultabb feladat.
Azon cikkek esetében amelyekhez SZJ, TJ,
VTSZ kódot rendeltünk, nem a cikk ÁFA százalékát, hanem a hozzárendelt SZJ, TJ,
VTSZ kód ÁFA százalékát kell megmódosítani. Így egy csapásra több legyet is
ütünk, hiszen egy vámtarifaszám adókulcsának megmódosításával az összes olyan
cikk adótartalma is módosul, amihez ez a kód hozzá van rendelve.
Azon cikkek esetében, amelyekhez nem
rendeltünk semmilyen statisztikai kódot, hanem direkt módon az ÁFA% mezőbe írtuk
be az adótartalom mértékét, magát a cikket kell megmódosítani és az ÁFA% mező
tartalmát lecserélni az új adókulcsra. Ezt a műveletet cikkenként kell
elvégezni. Ebben segít azonban az AFA2527 nevű segédprogram (ld.
később).
Áfa változtatás a számlázó
programokban
Számlázó programot használó
felhasználóinknak nincs szüksége program frissítésre, csak a cikkeken kell
elvégezni a következő módosítást, a 2012-es év megnyitása után, a 2012-es
évbe belépve:
q
A Számlázás -> Cikktörzs karbantartás felületen a cikk listában
ki kell jelölni a módosítandó cikket.
q
Meg kell vizsgálni, hogy az adott cikk TJ/SZJ mezője tartalmaz-e
valamilyen kódot, vagy üres?
q
Ha, a mezőben van valamilyen kód, akkor az Adatállomány legördülő
menüből a TJ/SZJ számok opciót kell választani, melynek hatására megjelenik egy
újabb ablak. Itt a Módosítás gomb megnyomása után az adott SZJ, TJ, VTSZ szám
adókulcsát lehet megváltoztatni. A Rendben gomb megnyomása után minden olyan
cikk ÁFA tartalma megváltozik, amelyikhez ez a kód hozzá van
rendelve.
q
Ha, nincs a mezőben kód, akkor meg kell nyomni a Módosítás gombot
és az ÁFA% mező tartalmát meg kell változtatni 25-ről 27-re, és ezt minden cikk
esetében el kell végezni.
Segédprogram
Néhány cikk esetén a fenti, manuális
módszerekkel is gyorsan megoldható az áfa kulcs változás problémája. Azonban ha
több cégben, több cikk adatát kell megmódosítani, akkor egy kis segédprogrammal
célszerű elvégezni a 25%-ről 27%-ra átállítást. Ez letölthető innen,
AFA2527.EXE
néven. Azonban csak az aktuális, 1.12-es SZÁMADÓ szoftverekhez
lesz alkalmazható. Aki korábbi verziót használ, annak vagy manuálisan kell
megoldania az átállást, vagy pedig frissítenie kell a programját 1.12-es
változatra. Ahol esetleg a fejlesztés alatt álló 1.13-mas rendszer üzemel már,
ott kérjék az ügyfélszolgálat segítségét.
